Acompanhar de perto o desempenho financeiro de um negócio é primordial para fazer qualquer empresa prosperar.
É a partir do olhar atento aos principais indicadores financeiros, ou seja, as métricas que analisam aspectos específicos das finanças das empresas, que um empreendedor pode tomar melhores decisões estratégicas, como o momento certo para uma expansão ou até mesmo as áreas nas quais pretende investir.
Em meio ao excesso de informações e dados gerados a cada mês, porém, olhar para os indicadores corretos se torna uma missão árdua. Somam-se aos principais balanços financeiros o acúmulo de dados obtidos a partir de cada interação com clientes, sejam elas físicas ou por meio dos canais digitais.
Por esse motivo, saber quais indicadores priorizar é o primeiro passo para uma gestão ser eficiente, especialmente no caso de empreendimentos liderados pelos próprios empreendedores, sem o auxílio de terceiros.
Confira abaixo os principais indicadores financeiros para acompanhar de perto.
Uma infinidade de métricas acompanha o dia a dia de empresas de diferentes portes. Entre elas estão a margem de lucro, a liquidez, o fluxo de caixa e o retorno sobre o investimento (ROI).
No entanto, alguns deles são cruciais para monitorar a saúde financeira de PMEs, cuja operação costuma ter margens menores, e por isso devem estar voltadas a métricas de caráter operacional, ou seja, aquelas que podem trazer respostas rápidas sobre a performance da empresa no curto prazo e compreendam suas particularidades operacionais e financeiras, indica Diego Zacarias dos Santos, diretor regulatório e auditoria interna da Contabilizei, empresa de serviços de contabilidade para micro e pequenas empresas.
Alguns desses indicadores são o fluxo de caixa, que monitora entradas e saídas de caixa e ajuda a garantir que a empresa possa cumprir suas obrigações financeiras.
“O fluxo de caixa é, sem dúvida, um dos indicadores que merece maior atenção, pois problemas de fluxo de caixa podem rapidamente levar uma empresa à falência”, diz. Isso acontece, ele afirma, mesmo quando uma empresa aparenta ser lucrativa.
Em seguida está o endividamento, que analisa a necessidade de utilização de capital de terceiros e da capacidade de pagamento, além de negociar melhores condições com fornecedores e outros parceiros de negócio.
“É um índice equilibrado que facilita investimentos, atrai investidores e garante resiliência em tempos econômicos difíceis”, avalia Santos.
O especialista também destaca o ponto de equilíbrio, responsável por indicar o volume de vendas necessário para cobrir todos os custos fixos e variáveis.
Na prática, esse indicador mostra o mínimo que PMEs precisam vender para não operar no prejuízo; o prazo médio de recebimento e de pagamentos, relacionados ao tempo que uma empresa leva para receber suas vendas feitas a prazo e também quando deve pagar seus fornecedores, respectivamente.
Por fim, margem de lucro é também um importante indicador para empresas de menor porte. Afinal, uma margem decrescente é um sinal de alerta de que a empresa “está enfrentando problemas de rentabilidade (altos custos ou baixo volume de vendas)”, pontua Santos.
Como usar os indicadores financeiros para o sucesso de pequenos negócios
Para empreendedores que desejam lidar de maneira mais eficaz com os indicadores financeiros e realizar uma gestão financeira eficaz, algumas ações podem ser tomadas de forma independente, como por exemplo a busca por conhecimentos externos em gestão financeira, seja por meio de cursos e workshops sobre finanças empresariais.
Empresários também podem agir de forma preventiva ao estabelecer um planejamento financeiro claro e atualizado com regularidade. Assim, problemas podem ser antecipados e medidas preventivas podem ser tomadas antes de se tornarem problemas graves no caixa da empresa.
Outras dicas, segundo o especialista, são a troca constante com outros empreendedores, a fim de aprender sobre melhores práticas de gestão financeira e também o uso de ferramentas e softwares de gestão capazes de automatizar a coleta e análise de dados, facilitando o acompanhamento dos indicadores.
Sebrae: 6,5 milhões de pequenos negócios tomaram empréstimo no 1º tri
(Texto de Maria Clara Dias)
